“從2006年起，個人養老賬戶的規模將由本人繳費工資的11%調整為8%。”勞動和社會保障部部長田成平的這句話一石激起千層浪，引起了百姓對養老金問題的極大關注。很多人擔心這項政策會降低個人退休后的保障，“11%變成8%”到底會對我們的養老金賬戶以及將來要領的養老金產生多大影響呢？

　　個人、單位繳費不變

　　目前我國企業職工養老保險系統由個人賬戶和社會統籌基金賬戶組成。個人賬戶主要由“單位繳費”與“個人繳費”共同組成，目前全國各地單位繳費的標準并不一樣，北京的“單位繳費”比例為工資的20%。

　　北京勞動與社會保障局一位人士告訴記者，個人養老賬戶的規模將由本人繳費工資的11%調整為8%，這項政策的調整不會影響目前職工和單位的基本養老保險繳費，也不會對我們目前的收入產生影響。

　　因為，目前全國的養老保險個人賬戶為本人繳費工資的11%，其中個人繳費8%，其余3%由“單位繳費”的部分資金劃轉。實行新的政策后，養老保險賬戶中的個人賬戶將全部由“個人繳費”形成，即個人繳費8%不變，而只是單位繳費計入個人賬戶的3%從個人賬戶轉移到了社會統籌基金賬戶。

　　以北京的單位為例，現在單位為職工要繳納工資的20%，其中3%計入個人賬戶，17%計入社會統籌基金賬戶；實行新政策后，單位繳納的20%將全部計入社會統籌基金賬戶，也就是說，個人賬戶的養老金減少了3%。

　　養老金領取還存變數

　　新政策實施后，對我們的養老金領取有多大影響呢？

　　勞動與社會保障部養老司司長焦凱平對媒體表示，盡管職工個人賬戶的規模可能將降低至8%，但改革絕不會以犧牲職工待遇為代價，職工退休后領取的養老金標準不會降低。

　　但有業內人士還是對此表示了擔憂，“按照目前的養老金領取方式計算，退休后前10年，個人領取的養老金都是來自于個人賬戶，一旦個人賬戶中的錢減少，會直接影響其退休后領取的養老金。”

　　北京勞動和社會保障局人士則表示，這種擔憂大可不必。因為，退休后到底能拿到多少養老金，和許多因素有關。從目前的情況看，與上一年全市職工的平均工資有關、與基本養老保險保險費的繳納年限有關、與退休時個人賬戶儲蓄額有關、與本人的職務或職稱有關。

　　月薪4000元 繳費10年退休后能領多少養老金

　　基本養老金的計算公式如下：

　　基本養老金＝基礎養老金＋個人賬戶養老金＋過渡性養老金＝退休前一年全市職工月平均工資×２0%(繳費年限不滿15年的按15%)＋個人賬戶本息和÷１20＋指數化月平均繳費工資×１997年底前繳費年限×１.4%。

　　為了便于計算，假設王先生平均月薪4000元，養老保險繳費期限為10年，假設10年后北京市月平均工資是3000元，那么退休后，他在政策變化前后各能領到多少養老金呢？

　　按現行的養老金制度，王先生退休后每月可領到的養老金＝3000元×１5%＋4000元×１1%×１2×１0÷１20＝890元(“指數化月平均繳費工資×１997年底前繳費年限×１.4%”部分忽略不計，下同)。

　　個人養老賬戶的規模將由本人繳費工資的11%調整為8%后，王先生退休后每月可領到的養老金＝3000元×１5%＋4000元×８%×１2×１0÷１20＝770元。

　　養老不能僅靠養老金

　　社會養老保險、企業年金、商業養老保險同為養老保險體系的三大支柱。成熟社會中，人們的養老保障應當由三部分構成：首先是社會基本養老保險，大約應占養老金總數的30%；其次是企業為員工準備養老的企業年金，比例也為30%；第三是個人為養老準備的資金，包括保險、基金、股票、銀行儲蓄、債券、房地產等，大約要占養老金總數的40%。

　　目前，我國的社會基本養老保險只能保證人們退休后“溫飽”，我國養老金個人賬戶存在巨大缺口，其空賬的規模已高達8000億元，而且個人賬戶空賬還在以每年1000億元的規模增加，我國社保已經背上了沉重的負擔。要保證退休后的生活質量，僅靠社保遠遠不夠，必須對自己的補充養老計劃提前規劃。

　　由于歷史原因，企業年金剛剛起步，有關實施細則、稅收優惠政策等推進不快，近期難以形成規模和體系。在目前的條件下，個人能夠把握的僅僅是商業養老保險規劃。

　　理財專家指出，可以通過購買商業養老保險來解“后顧之憂”。養老險不僅具有無風險、強制儲蓄以及能夠應付突發事件的發生(如罹患重大疾病、遭遇意外事故等)的特點，而且，投保人壽命越長，所能領取的養老金總量也越多，這對平均壽命越來越長的現代人更是難以缺少的。

　　為養老規劃，宜早不宜遲。

　　來源：《北京現代商報》 作者： 張培娟