盡管每家壽險(xiǎn)公司都有諸多養(yǎng)老險(xiǎn)產(chǎn)品，但產(chǎn)品形式大同小異。記者昨日從保監(jiān)會(huì)獲悉，保監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)養(yǎng)老險(xiǎn)形式上進(jìn)行創(chuàng)新，比如與影響居民生活的關(guān)鍵指數(shù)掛鉤。

　　鼓勵(lì)養(yǎng)老險(xiǎn)掛鉤指數(shù)

　　在養(yǎng)老金積累的幾十年里，如何保證其保值增值、抵御通貨膨脹是養(yǎng)老險(xiǎn)需要實(shí)現(xiàn)的功能。目前，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上的養(yǎng)老險(xiǎn)主要分為傳統(tǒng)型、分紅、萬(wàn)能和投連險(xiǎn)。“與國(guó)外相比，在大類別上國(guó)內(nèi)的產(chǎn)品已經(jīng)基本都有了，但比如在具體投資方向上花樣還比較少。”首創(chuàng)安泰精算部人士告訴記者。

　　比如各家公司的投連險(xiǎn)賬戶設(shè)置不同，但投資方向基本一致。激進(jìn)型的投資賬戶主要通過(guò)購(gòu)買(mǎi)基金投資股市，平衡型投資債券市場(chǎng)，保守型連結(jié)央行票據(jù)及大額協(xié)議存款等等。事實(shí)上，銀行都熱衷于推出指數(shù)掛鉤的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品，但保險(xiǎn)產(chǎn)品尚未有與指數(shù)掛鉤。

　　保監(jiān)會(huì)昨日表示，鼓勵(lì)指數(shù)連接型產(chǎn)品的賬戶與某些影響居民生活的關(guān)鍵指標(biāo)掛鉤，比如某年期國(guó)債指數(shù)、股票市場(chǎng)指數(shù)、通貨膨脹率和居民消費(fèi)指數(shù)等等。“這樣可以保證養(yǎng)老金能夠?qū)崿F(xiàn)市場(chǎng)平均增值率，也可以避免利率波動(dòng)、通貨膨脹率過(guò)高導(dǎo)致養(yǎng)老金實(shí)際增長(zhǎng)率下降。”

　　此外，保監(jiān)會(huì)還鼓勵(lì)開(kāi)發(fā)為家庭成員同時(shí)提供保障的生存年金產(chǎn)品等。

　　保監(jiān)會(huì)將研究養(yǎng)老險(xiǎn)稅優(yōu)

　　“在國(guó)外，購(gòu)買(mǎi)養(yǎng)老險(xiǎn)除了養(yǎng)老的需要，能夠享受稅收優(yōu)惠也是重要原因。”上述首創(chuàng)安泰人士評(píng)述。但目前，國(guó)內(nèi)商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)除了企業(yè)年金有一定的稅收優(yōu)惠政策，個(gè)人購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)并無(wú)稅優(yōu)待遇。

　　允許單位和個(gè)人購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在一定限額內(nèi)延遲納稅，設(shè)計(jì)合理的稅收制度能夠使?jié)撛诘酿B(yǎng)老需求轉(zhuǎn)換為現(xiàn)實(shí)購(gòu)買(mǎi)力。比如美國(guó)合格退休金體系中的稅延型年金計(jì)劃、英國(guó)個(gè)人養(yǎng)老金計(jì)劃，也就是在消費(fèi)者繳費(fèi)時(shí)免稅，在領(lǐng)取養(yǎng)老金時(shí)才征收個(gè)人所得稅。

　　在昨日舉行的全球商業(yè)養(yǎng)老金論壇上，保監(jiān)會(huì)主席助理陳文輝透露，保監(jiān)會(huì)下一步將與有關(guān)部門(mén)研究稅收政策，優(yōu)化商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的政策環(huán)境。“根據(jù)測(cè)算，稅延政策對(duì)國(guó)家個(gè)人所得稅收入影響不過(guò)1.1%。但當(dāng)期延遲納稅1元就可以建立20元以上的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。”

　　據(jù)了解，如果與稅收部門(mén)溝通順利，上海有望先行試點(diǎn)“個(gè)人稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)機(jī)制”，待時(shí)機(jī)成熟時(shí)向全國(guó)推廣。(記者殷潔)