“以后，二手房貸款的評估值將取二手房網(wǎng)上合同簽約價(jià)及評估公司評估額兩者的低值，作為貸款的依據(jù)。”昨天，多家中介向記者透露，這是銀行對京城各家中介采取的新政策。

　　不了解二手房市場的人看到這個(gè)長長的句子也許會摸不著頭腦，但它不僅捅破了業(yè)內(nèi)廣泛存在的一張窗戶紙——“黑白合同”，更代表著銀行針對二手房貸的進(jìn)一步收緊。

　　“黑白合同”曾因稅務(wù)總局一紙公文而被推到風(fēng)口浪尖。不過，盡管政策明令禁止，但目前仍有不少二手房通過做“黑白合同”的方法避稅。

　　“黑白合同”分別指的是寫著真實(shí)成交價(jià)的買賣合同，和會被拿到住建委備案網(wǎng)上簽約的合同。兩種合同產(chǎn)生的原因，是由于住建部門曾出臺過不同地理位置下二手房交易的指導(dǎo)價(jià)。而在近幾年，市場交易價(jià)格遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于指導(dǎo)價(jià)，例如CBD周邊的二手房指導(dǎo)價(jià)在六七千元左右，但市場交易價(jià)格已經(jīng)達(dá)到了15000元之上。于是就誕生了“黑白合同”的生存環(huán)境。

　　在稅務(wù)部門和網(wǎng)上合同簽約程序中，只要真實(shí)交易價(jià)格高于指導(dǎo)價(jià)就可以成交。于是，在二手房買賣過程中，買房人通常拿著寫著較低成交價(jià)的“白合同”去交稅，而在申請貸款時(shí)拿著寫有真實(shí)成交價(jià)的“黑合同”去申貸。于是，經(jīng)常會出現(xiàn)這樣的情況：一套在“白合同”上只有幾十萬元的房子，卻能在銀行根據(jù)“黑合同”申請到上百萬元的貸款。

　　“購房按揭已經(jīng)成為各銀行貸款業(yè)務(wù)中收益最為豐厚的產(chǎn)品，商業(yè)銀行上半年都在爭取這部分市場。”一家國有銀行個(gè)貸部門負(fù)責(zé)人說，此前，各家銀行在二手房貸款方面對借款人的限制較為寬松，包括默認(rèn)買房人簽“黑白合同”的行為。但是，這種行為同時(shí)也給銀行的資產(chǎn)安全帶來了很大風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)樵凇昂诎缀贤�”的情況下，各種房地產(chǎn)稅費(fèi)的征稅基礎(chǔ)都是不真實(shí)的，很容易造成交易糾紛。

　　商業(yè)銀行的“嚴(yán)貸”，對于“黑白合同”的打擊最重。以前能夠憑借“黑白合同”既拿到高額貸款，又輕松避稅的買房人，現(xiàn)在必須面臨“二選一”的抉擇。如果仍需高貸款，就要根據(jù)真實(shí)成交價(jià)多繳稅費(fèi)；如果希望避稅，就不得不提高首付比例，少從銀行貸款。

　　對此，業(yè)內(nèi)人士普遍認(rèn)為，各家商業(yè)銀行專門針對二手房交易的政策變化，最終目的卻是要為上半年脫韁野馬般的房價(jià)勒緊韁繩。

　　而銀行傳出的聲音也驗(yàn)證了這一說法。建設(shè)銀行網(wǎng)站日前發(fā)文表示，下半年建行的信貸投放將以穩(wěn)定存量、加大結(jié)構(gòu)調(diào)整為主，要求分支機(jī)構(gòu)在信貸投放中不要沖時(shí)點(diǎn)、沖貸款。

　　中大恒基市場部經(jīng)理張大偉認(rèn)為，當(dāng)銀行收緊房貸的效果傳導(dǎo)到二手房市場上，短期內(nèi)房價(jià)上漲過快的勢頭將會受到打壓。RJ202

　　購房人：貸款、“避稅”只能顧一頭

　　首次購房的市民李女士恰好趕上了。她在洋橋地區(qū)買了一套總價(jià)85萬元的兩年內(nèi)二手房，并用“白合同”將房價(jià)做低到35萬元。而政策變化后，李女士如果還想按照原先設(shè)定的貸款額度申請商業(yè)貸款，就必須向銀行提交總價(jià)85萬元的真實(shí)合同。而以李女士原本的如意算盤，本應(yīng)繳納的8500元契稅和個(gè)稅，如果用“黑白合同”就可以避掉5000元。

　　而且，由于取得房產(chǎn)證不足兩年，按照規(guī)定，李女士應(yīng)按照買賣價(jià)差繳納5.5%營業(yè)稅。這部分她計(jì)劃通過“黑白合同”逃避的稅費(fèi)也就必須繳納了。合算下來，李女士的稅費(fèi)支出比原計(jì)劃增加了37500元。

　　中介：擔(dān)心客戶毀約糾紛

　　在得知銀行拒簽二手房“黑白合同”的消息后，多家中介機(jī)構(gòu)經(jīng)紀(jì)人表達(dá)出對購房人毀約的擔(dān)心。實(shí)際稅費(fèi)支出的陡增，無疑使得一些手頭首付款較緊的買房人增加了成交難度。

　　已經(jīng)交了定金、簽了合同的李女士現(xiàn)在左右為難：因?yàn)椴毁I房就要付違約金，因此，她打算和房主商量，共同分?jǐn)偂靶略觥钡倪@部分稅費(fèi)。