中新網(wǎng)2月7日電 為加強保險監(jiān)管,進一步深化保險公司改革,從源頭防范風險,中國保監(jiān)會近日下發(fā)了完善保險公司治理結(jié)構(gòu)的框架性文件《關(guān)于規(guī)范保險公司治理結(jié)構(gòu)的指導意見(試行)》。
保監(jiān)會主席吳定富意見答記者問如下:
一、問:《關(guān)于規(guī)范保險公司治理結(jié)構(gòu)的指導意見(試行)》發(fā)布的背景和意義是什么?
答:十六大以來,保險體制改革不斷取得突破,有力地推動了保險業(yè)穩(wěn)定持續(xù)健康快速發(fā)展,同時也面臨新的形勢和任務。一是體制改革提出新要求。隨著國有保險公司股份制改革的順利完成和3家最大的保險公司在境外成功上市,進一步完善體制機制、建立現(xiàn)代保險企業(yè)制度更加緊迫地擺到保險業(yè)面前。十六屆五中全會指出要加快金融體制改革,完善金融機構(gòu)公司治理結(jié)構(gòu),對保險業(yè)提出了新的要求。完善公司治理結(jié)構(gòu)成為下一步深化保險業(yè)改革的中心工作。二是保險監(jiān)管呈現(xiàn)新趨勢。保險公司治理結(jié)構(gòu)存在的風險和問題越來越受到監(jiān)管部門的高度關(guān)注。國際保險監(jiān)督官協(xié)會和經(jīng)合組織等先后發(fā)布了一系列相關(guān)指導文件,并提出了治理結(jié)構(gòu)、償付能力和市場行為三支柱的監(jiān)管模式。保險公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管成為加強和改善保險監(jiān)管的重要內(nèi)容和國際保險監(jiān)管的新趨勢。三是市場體系發(fā)生新變化。以現(xiàn)代股份制為主要特征的混合所有制已經(jīng)成為我國保險企業(yè)制度的主要形式,占市場份額70%以上的市場主體是上市公司,完善治理結(jié)構(gòu)成為促進保險業(yè)健康發(fā)展重要體制保障。
近年來,一些保險公司在完善治理結(jié)構(gòu)方面大膽實踐,摸索出一些好的做法。在借鑒國際先進經(jīng)驗的基礎上,認真總結(jié)實踐中的經(jīng)驗和做法,使之上升為普遍適用的制度和規(guī)范,對提升全行業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)的整體水平是十分必要的。制定并發(fā)布《關(guān)于規(guī)范保險公司治理結(jié)構(gòu)的指導意見(試行)》(以下簡稱《指導意見》),是保監(jiān)會貫徹落實十六屆五中全會精神的一項重要措施,也是是全面落實科學發(fā)展觀的具體體現(xiàn),對于加強監(jiān)管、防范風險,實現(xiàn)又快又好發(fā)展,做大做強保險業(yè)具有深遠而重要的意義。
二、問:《指導意見》制定的基本原則?
答:《指導意見》的制定堅持了以下三個原則:一是體現(xiàn)保險行業(yè)特點,以保護被保險人利益、加強監(jiān)管、防范風險,促進保險業(yè)快速健康發(fā)展為目的。二是立足我國實際,并積極借鑒國外保險公司治理結(jié)構(gòu)的先進經(jīng)驗。三是從監(jiān)管職能出發(fā),抓住關(guān)鍵,突出重點,積極創(chuàng)新,注重實效,旨在建立對全行業(yè)具有可操作性的制度框架。
三、問:《指導意見》是如何定位的,主要內(nèi)容有哪些?
答:《指導意見》是以保監(jiān)會規(guī)范性文件的形式下發(fā)的,是完善保險公司治理結(jié)構(gòu)的總體指導性文件。《指導意見》的主要內(nèi)容包括強化股東義務、加強董事會建設、發(fā)揮監(jiān)事會作用、規(guī)范管理層運作、加強關(guān)聯(lián)交易和信息披露管理、治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管等七個部分。《指導意見》的重點是加強董事會建設,強化董事會及董事的職責和作用,同時也兼顧公司內(nèi)部相關(guān)各方的職能和作用。其目的就是通過嚴格的問責體系,使保險公司建立一套科學有效的決策和控制機制,切實防范經(jīng)營風險,保護被保險人、投資者及其它利益相關(guān)者的合法權(quán)益。
四、問:規(guī)范保險公司股東行為,引導其樹立正確的投資理念是大家普遍關(guān)心的問題,《指導意見》對此作出了哪些規(guī)定?
答:股東對保險公司經(jīng)營管理具有決定性的影響,合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)和規(guī)范的股東行為是完善保險公司治理結(jié)構(gòu)的基礎。對此,《指導意見》作了兩方面的規(guī)定。一是對保險公司經(jīng)營管理能夠產(chǎn)生較大影響的主要股東應當具有良好的財務狀況和較強的持續(xù)出資能力,支持保險公司改善償付能力,不得利用其特殊地位損害保險公司、被保險人、中小股東和其它利益相關(guān)者的合法權(quán)益。二是股東之間形成關(guān)聯(lián)關(guān)系的,應當主動向董事會申報。同時,保險公司要及時將這方面的情況報告中國保監(jiān)會,以加強對關(guān)聯(lián)控制和關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管。
五、問:當前董事會職能發(fā)揮不充分、“形似而神不似”的問題比較突出,《指導意見》從哪些方面著手加強保險公司董事會建設?
答:董事會是公司治理結(jié)構(gòu)的核心。《指導意見》從四個方面加強了董事會建設。一是明確董事會職責。從加強風險防范的角度出發(fā),明確要求保險公司董事會對內(nèi)控、風險和合規(guī)性承擔最終責任。二是強化董事責任。董事必須有足夠的時間持續(xù)關(guān)注公司經(jīng)營管理狀況,對決策事項充分審查,在審慎判斷的基礎上獨立作出表決。董事對董事會決議依法承擔責任,并且每年要作盡職說明。三是建立獨立董事制度。獨立董事應當維護被保險人和中小股東利益。四是在董事會下設審計委員會和提名薪酬委員會。審計委員會承擔董事會在內(nèi)控建設、風險控制和合規(guī)管理方面的具體工作。提名薪酬委員會負責審查高管人員的選任、考核和薪酬激勵,從而強化董事會在保險公司人事任免和薪酬管理方面的作用,逐步落實董事會選聘經(jīng)營管理者的職能。
六、問:《指導意見》如何規(guī)范管理層運作,促進保險公司穩(wěn)健經(jīng)營?
答:管理層是經(jīng)營行為的實施者,是保險公司治理結(jié)構(gòu)的重要一環(huán)。《指導意見》從三個方面對管理層進行規(guī)范。一是健全運作機制。保險公司要制定詳細具體的工作規(guī)則,清晰界定董事會與管理層之間的關(guān)系。二是強化關(guān)鍵崗位職責。《指導意見》借鑒一些國家委任精算師制度的經(jīng)驗和做法,要求壽險公司設立總精算師職位。總精算師參與保險公司風險管理、產(chǎn)品開發(fā)、資產(chǎn)負債匹配等方面的工作,及時向董事會和監(jiān)管部門報告重大風險隱患。同時,為建立有效的內(nèi)部管理機制,減少違規(guī)經(jīng)營行為,防范操作風險,《指導意見》要求保險公司設立合規(guī)負責人職位。合規(guī)負責人既向管理層負責,也向董事會負責,并負有向監(jiān)管機構(gòu)及時報告公司重大違規(guī)行為的責任。三是建立相關(guān)工作部門。為落實和強化相關(guān)職能,保險公司應當根據(jù)自身條件逐步建立專門負責內(nèi)部審計、風險管理和合規(guī)管理方面工作的部門。
七、問:《指導意見》在公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管方面作了哪些創(chuàng)新?
答:保險公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管這一概念提出的時間并不長,其內(nèi)涵、手段和方式正在豐富和完善之中,《指導意見》在這方面作了一些探索,初步確定了治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管的框架體系。一是資格審查和培訓。即不僅對投資保險公司的主要股東進行資質(zhì)審查,對董事、監(jiān)事和高管人員進行任職資格管理,而且還要對股東進行風險提示,對董事、監(jiān)視和高管人員進行教育和培訓。二是非現(xiàn)場檢查。《指導意見》要求保險公司定期報告公司的內(nèi)控、風險、合規(guī)狀況和治理結(jié)構(gòu)方面的情況。通過這些報告,一方面督促董事會和高管人員盡職盡責,另一方面為監(jiān)管機構(gòu)及時發(fā)現(xiàn)公司存在的問題提供更多途徑。三是現(xiàn)場檢查。通過列席保險公司股東大會、董事會及其專業(yè)委員會的會議及開展專項現(xiàn)場檢查,可以深入了解保險公司在治理結(jié)構(gòu)方面存在的問題,有針對性地提出整改措施。四是溝通機制。保險監(jiān)管機構(gòu)與保險公司之間充分的信息交流和溝通對于改善公司治理結(jié)構(gòu)具有重要作用。為更好地發(fā)揮股東的監(jiān)督約束作用,《指導意見》規(guī)定,對于一些管理層不及時向股東披露相關(guān)信息的公司,保監(jiān)會可以直接向股東反饋監(jiān)管意見。
八、問:貫徹《指導意見》,要做好哪幾項工作?
答:制度只是基礎,關(guān)鍵在于落實。下一步,我們將采取以下幾項措施,使《指導意見》得到切實貫徹執(zhí)行。一是進行培訓、檢查、指導、整改等一系列督導措施。我們將對保險公司董事、董事會秘書及高管人員進行培訓,組織其認真學習《指導意見》,提高其對規(guī)范保險公司治理結(jié)構(gòu)的認識,把思想統(tǒng)一到《指導意見》上來。同時對保險公司進行一次全面的摸底調(diào)查,一方面建立保險公司治理結(jié)構(gòu)資料數(shù)據(jù)庫,另一方面采取區(qū)別對待、分類指導的原則,要求保險公司對照《指導意見》的規(guī)定,結(jié)合自身實際進行整改落實。二是制定配套規(guī)章制度。《指導意見》的內(nèi)容比較原則,為了便于保險公司執(zhí)行,保監(jiān)會將盡快制定一系列配套規(guī)章,細化《指導意見》的原則規(guī)定,增強可操作性。三是各保險公司要制定規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)的具體工作計劃,調(diào)整管理架構(gòu),轉(zhuǎn)變運作機制,修訂公司章程,分步落實《指導意見》的各項要求,不斷完善公司治理結(jié)構(gòu),逐步建立現(xiàn)代保險企業(yè)制度。