寧夏石嘴山市醫(yī)保中心兩名官員勾結(jié)他人，以銀行承兌匯票貼現(xiàn)的方式挪用醫(yī)保金3200多萬元

　　經(jīng)審計署發(fā)現(xiàn)線索，一起多人內(nèi)外勾結(jié)挪用醫(yī)保資金3200多萬元的大案被寧夏檢察機關(guān)查處。

　　2008年2月，寧夏回族自治區(qū)吳忠市中級法院對石嘴山市醫(yī)保資金被挪用一案進行公開宣判，石嘴山市醫(yī)保中心原主任徐福新、石嘴山市醫(yī)保中心財務(wù)科原科長李斌、原石嘴山瑞祥達房地產(chǎn)開發(fā)公司董事長徐福寧因挪用公款等犯罪被判處無期徒刑。

　　案發(fā) 審計揭開挪用醫(yī)保金的“黑蓋”

　　2006年9月9日，審計署在審計寧夏回族自治區(qū)石嘴山市醫(yī)療保險事務(wù)管理中心醫(yī)保資金使用情況時，發(fā)現(xiàn)該中心資金使用存在問題。審計人員到醫(yī)保中心調(diào)取有關(guān)賬目時，該中心財務(wù)科科長李斌在提供了財務(wù)賬冊后不知去向。審計人員在隨后的查賬過程中發(fā)現(xiàn)，醫(yī)保中心有3張承兌匯票(金額為605萬元)沒有入賬，且去向不明。這引起了審計署和寧夏回族自治區(qū)黨委的高度重視。于是，寧夏回族自治區(qū)檢察院、公安廳、審計廳組成專門調(diào)查組調(diào)查其中的問題，并由自治區(qū)檢察院具體負責立案偵查此案。

　　檢察機關(guān)經(jīng)過初步調(diào)查，發(fā)現(xiàn)該中心主任徐福新等人有職務(wù)犯罪嫌疑，但此時徐福新等人已相繼潛逃。在公安機關(guān)的配合支持下，沒過多久，檢察機關(guān)就將李斌、徐福新等人抓捕歸案。

　　隨著偵查工作的深入，該案犯罪事實逐漸浮出水面。2006年9月13日，審計署向檢察機關(guān)移送7筆未入賬的承兌匯票，金額為2165萬元。隨后，審計部門又向檢察機關(guān)移送未入賬的承兌匯票14筆。后經(jīng)調(diào)查，在這總金額為3383萬元的21筆承兌匯票中，只有兩筆共150萬元與本案無關(guān)，其余的19筆3233萬元全被李斌、徐福新及其弟——原石嘴山瑞祥達房地產(chǎn)開發(fā)公司董事長徐福寧等人截留貼現(xiàn)。

　　2007年4月，案件偵查終結(jié)，寧夏回族自治區(qū)檢察院指定由吳忠市檢察院審查起訴。同年12月，李斌、徐福新、徐福寧等人挪用醫(yī)保金案，由吳忠市檢察院提起公訴。2008年2月，吳忠市中級法院對此案作出一審判決：以挪用公款罪判處李斌無期徒刑；以挪用公款罪、受賄罪判處徐福新無期徒刑；以挪用公款罪、非法拘禁罪(涉及其他案件)判處徐福寧無期徒刑；其他涉案人員也分別被判處有期徒刑。

　　調(diào)查 面值3233萬元的19張匯票不見蹤影

　　2004年春的一天，徐福寧在與時任石嘴山市醫(yī)保中心征繳科科長的李斌閑聊時得知，市醫(yī)保中心有其他單位以銀行承兌匯票的形式繳納的醫(yī)保金。說者無心，聽者有意。當時徐福寧并不知道承兌匯票是怎么一回事，后來他特意找人咨詢銀行承兌匯票的事。

　　徐福寧了解到，李斌拿回來的銀行承兌匯票要做賬，做完賬以后再把銀行承兌匯票放到銀行，等待到期往回收錢。徐福寧想：“反正有個時間差，早放到銀行和晚放到銀行是一樣的，我就利用這個時間差用銀行承兌匯票為自己做點事。”

　　沒過幾天，徐福寧找到李斌，說：“我有一個很好的項目，只是缺點錢，可不可以從你們單位拿點錢出來，最多不過半年時間就可以還上。”李斌沒有答應(yīng)。后來，徐福寧又多次找到李斌，并許諾事后一定歸還。李斌想到徐福寧與徐福新是兄弟關(guān)系，而且徐福新也曾多次表示讓李斌等人關(guān)照徐福寧，就最終同意了徐福寧的提議。

　　2004年8月，李斌將寧夏煤業(yè)集團交來的用于支付醫(yī)保資金的兩張銀行承兌匯票(共200萬元)交給了徐福寧。拿到匯票后，徐福寧找到在中國人民銀行銀川中心支行工作的劉飛，讓其幫助質(zhì)押這兩張承兌匯票。劉飛找到在中國農(nóng)業(yè)銀行銀川廣場支行工作的艾斌，商量質(zhì)押銀行承兌匯票的事。最終，艾斌將其中一張銀行承兌匯票在寧夏某物業(yè)有限公司進行質(zhì)押，得款84萬元。艾斌將這筆款項交給徐福寧后，有近10天聯(lián)系不上徐福寧，擔心出問題，便將此事告訴了劉飛。劉飛找到徐福寧，提出以后的銀行承兌匯票直接貼現(xiàn)，徐福寧表示同意。之后，劉飛與艾斌將另一張銀行承兌匯票通過李某(另案處理)在銀川某貿(mào)易有限公司貼現(xiàn)99萬元。

　　見第一次給徐福寧質(zhì)押的銀行承兌匯票沒有贖回，李斌有點擔心，也意識到了這樣做的風險。李斌多次在匯票承兌期限之前向徐福寧催要，徐福寧卻說：“資金周轉(zhuǎn)不過來，能不能再給些銀行承兌匯票，把前兩張銀行承兌匯票換出來，這樣贏取了時間，等有錢時，再把前面的匯票都還回來。”這時的李斌也很無奈，進退兩難，一想也沒有什么其他好辦法了，只好繼續(xù)按徐福寧說的辦。

　　從2004年到2005年8月，李斌將其保管的寧夏煤業(yè)集團繳納的面值3233萬元的19張銀行承兌匯票陸續(xù)交給徐福寧使用。在變現(xiàn)過程中，艾斌拿到好處費18萬元，劉飛得到43萬元，扣除各種中介費后，徐福寧實得款3000多萬元。其間，徐福寧為表示感謝，送給劉飛一輛價值7.98萬元的轎車。

　　匯票借出去了，可沒見徐福寧還過錢，李斌與徐福新都預(yù)感到了潛在的風險。在2005年12月9日寧夏煤業(yè)集團一次性向市醫(yī)保中心支付了8483萬元醫(yī)保款后，徐福新指使李斌用該款將賬目做好。

　　隨著案件的進展，辦案檢察官發(fā)現(xiàn)徐福新還有受賄問題、徐福寧還有非法拘禁問題。

　　追問 3000余萬元貼現(xiàn)款去了哪里

　　李斌將19張銀行承兌匯票私自拿出交給徐福寧，徐福寧通過銀行貼現(xiàn)后，前后共獲貼現(xiàn)款3000余萬元。可當辦案檢察官問他到底拿了多少錢時，他卻說記不清了。辦案檢察官通過扣押、凍結(jié)徐福寧等人及相關(guān)人員名下的現(xiàn)金、存款共計人民幣242萬元，查封、扣押各種車輛、房產(chǎn)共價值2828萬多元。

　　那么，徐福寧將這么一大筆貼現(xiàn)款干了什么用呢？證據(jù)證實，徐福寧將贓款用于房地產(chǎn)公司、煤礦、夜總會等投資經(jīng)營，直至案發(fā)未能退還。僅據(jù)徐福寧交代：“煤礦投了300萬元，房地產(chǎn)公司有1000萬元，大富豪夜總會有200多萬元。此外，房地產(chǎn)公司買了7輛車。”

　　除此之外，徐福寧個人揮霍渠道也是五花八門。他經(jīng)常出入各種豪華高檔酒店吃喝玩樂，出手闊綽，儼然一副大款派頭。

　　2004年8月至2006年9月間，徐福寧先后四次帶著親朋20余人到香港、澳門旅游，花費20多萬元。

　　2004年底，徐福寧為其一下屬料理后事花去10萬元。

　　2005年，徐福寧帶著70萬元去香港、澳門玩了幾天，返回深圳買了一輛20多萬元的越野車，送給了他的情人。

　　在徐福寧投資的企業(yè)和購買的車輛中，大部分都不用他個人的名字。對此，他對辦案檢察官解釋說：“就是心理作用，用別人的名字我心里舒服一些，用自己的名字，我就不愿面對這件事。”辦案人員調(diào)查發(fā)現(xiàn)，徐福寧曾購買各種轎車15輛。

　　反思 社保金為何能輕易被拿走

　　3233萬元醫(yī)保金是職工們的救命錢，其重要性可想而知，而從此案引發(fā)的這筆資金“蒸發(fā)”的前后過程看，有許多教訓值得總結(jié)和吸取。是什么原因?qū)е逻@一結(jié)果發(fā)生呢？參與辦理此案的檢察官向記者分析了四點原因：

　　——僅僅因親情血緣關(guān)系，主要管理者就將法律法規(guī)和管理職責拋到了九霄云外。

　　2005年4月底，李斌將給徐福寧銀行承兌匯票的事告訴了徐福新，在得知李斌與弟弟徐福寧貼現(xiàn)匯票的事后，徐福新嚇得出了一身冷汗。自知闖了禍的徐福寧哭著跪在徐福新面前說：“我的生意做得不錯，經(jīng)營都挺好的，只要再給我點時間，錢就能拿回來。”看著弟弟的哀求，徐福新心軟了。

　　“我不想讓弟弟去坐牢，我告訴過李斌，讓他擬一份投資協(xié)議，意思是將給徐福寧的銀行承兌匯票變成投資，再簽一個還款計劃。”徐福新在知道銀行承兌匯票出事的一兩個月后，向李斌作了這番吩咐。為了讓徐福寧把生意做大，盡快把錢還上，徐福新想了許多辦法，并特意了解《票據(jù)法》中有關(guān)銀行承兌匯票的一些規(guī)定。在得知李斌想去自首時，徐福新極力阻止，并讓他做假賬進行遮掩。

　　為了掩蓋徐福寧從石嘴山市醫(yī)保中心拿走3233多萬元醫(yī)保金用于個人投資，致使醫(yī)保中心掛賬太大的事實，2005年底，徐福新多次到寧夏煤業(yè)集團協(xié)商繳付醫(yī)保金的問題，以欠賬太多急需平賬為由多次催款。款到后，徐福新又要李斌用寧煤交付的8483萬元醫(yī)保款中的3450萬元用來給徐福寧的銀行承兌匯票沖平。

　　——對醫(yī)保中心的銀行承兌匯票管理缺乏必要的內(nèi)部和外部監(jiān)督機制。

　　自2002年起，寧夏煤業(yè)集團就以銀行承兌匯票的方式給石嘴山市心支付醫(yī)保款，這些銀行承兌匯票基本都是由醫(yī)保中心專人領(lǐng)取，以交接單方式交財務(wù)科科長李斌保管、做賬。至于李斌保管銀行承兌匯票的情況，除了徐福新過問外，從沒有單位和個人詢過這些匯票的管理運行情況。從2004年8月李斌拿出第一張銀行承兌匯票給徐福寧起，在整整一年的時間里，他陸續(xù)從單位明目張膽地拿走了19張匯票。如果單位稍有檢查或留意，他也不會次次得逞。可事實卻是，竟然沒有一個相關(guān)監(jiān)管單位和個人發(fā)現(xiàn)，相關(guān)監(jiān)管單位的職責落實到哪里去了？

　　——財務(wù)報表監(jiān)督乏力。

　　李斌拿出了3000多萬元銀行承兌匯票，均在單位財務(wù)的暫付款明細賬中掛賬，到了2005年12月30日，寧夏煤業(yè)集團一次性向石嘴山市醫(yī)保中心支付了8483余萬元的醫(yī)保款，李斌即按徐福新之意，將其中3450萬元用來沖平給徐福寧的銀行承兌匯票，剩余的5000多萬元做了一張匯總憑證，按比例在總賬中做了收入，依據(jù)虛假的總賬做了2005年度財務(wù)報表上報自治區(qū)社保局。這樣一份虛假財務(wù)報表，為何一直到9個月后的審查署審計中才暴露出來？財務(wù)報表的真假又由誰來甄別？

　　——利益趨動，相互勾結(jié)，各取所需。

　　徐福寧手里有了銀行承兌匯票，物色了多名一起“合作”的朋友。經(jīng)人介紹，徐福寧首先認識了在銀行工作的劉飛，提出只要劉飛幫忙質(zhì)押了銀行承兌匯票，就會得到好處。劉飛隨后將他的朋友艾斌介紹給了徐福寧，艾斌對此又有高見，認為質(zhì)押還得麻煩找人，貼現(xiàn)好辦，當然也提出了好處費。接觸幾次，幾個人都覺得互相比較可信，“業(yè)務(wù)”就這樣一筆一筆地搞了起來。

　　徐福寧認為只要李斌能拿出銀行承兌匯票，其他事就好辦了。而李斌也不是白給徐福寧效力的，他認為有徐福新遮掩著，而且賺了錢后再把錢還回去，大家照舊相安無事，而且自己也有利可圖。

　　記者了解到，在李斌拿出的19張銀行承兌匯票中，除了最后一張500萬元的銀行承兌匯票是直接找人貼現(xiàn)外，其余18張面值2700多萬元的銀行承兌匯票在貼現(xiàn)過程中，銀行及各中介人獲利61萬多元，其中艾斌得18萬元、劉飛得43萬元。

　　對策 盡快完善社保基金監(jiān)管機制

　　針對此案暴露出的問題，辦案檢察官認為，醫(yī)保中心作為一個應(yīng)運而生的部門，應(yīng)盡快建立和完善社保基金監(jiān)管機制，通過采取各種措施，加強對基金實施全面、動態(tài)、實時的監(jiān)管，防范化解基金管理風險，確保社保基金的安全完整，加強基金的監(jiān)管。監(jiān)管的主要方式可以采取措施完善社保經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部管理制度，全面實現(xiàn)基金征繳、支付、運行過程的科學化、規(guī)范化、制度化管理。成立專門的基金監(jiān)管小組，落實專人責任，實行事前、事中、事后實時監(jiān)管。實行行政管理、經(jīng)辦機構(gòu)、監(jiān)督部門檢查相結(jié)合，對基金進行經(jīng)常性的監(jiān)督。特別是勞動保障、財政、審計等部門和社保經(jīng)辦機構(gòu)，按照各自的職責，協(xié)同配合，形成行政監(jiān)管、專業(yè)監(jiān)管、內(nèi)部監(jiān)管和社會監(jiān)管四位一體的監(jiān)管機制，對基金的運行實現(xiàn)全過程的監(jiān)管，提高基金管理的透明度，定期向社會公布基金征繳、支付、管理和運行情況，接受社會監(jiān)督。

　　同時，檢察官建議，要充分發(fā)揮計算機信息網(wǎng)絡(luò)的管理作用，利用計算機網(wǎng)絡(luò)進行監(jiān)管，防止通過手工報表作假。加強社保經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部稽核部門建設(shè)，通過內(nèi)部審計，對支付對象、支付項目進行經(jīng)常性的審計稽核，堵塞基金在征繳、支付、管理過程中的違紀違法問題。(薛正儉）